Sinopsis

Fue la LO 5/2010, de 22 de junio, la que introdujo en nuestro Código Penal la responsabilidad penal de las personas jurídicas, de las empresas, en un sistema de numerus clausus (no todos los delitos recogidos en el Código Penal que pueden ser cometidos por personas físicas lo pueden ser por las personas jurídicas, solo los expresamente recogidos en el texto legal). Posteriormente, la LO 1/2015, de 30 de marzo, introdujo los programas de compliance para prevenir la comisión de delitos en una persona jurídica, con las posibilidades ciertas de exonerar a las personas jurídicas de responsabilidad penal o, al menos, aminorarla. Por último, posteriores Leyes Orgánicas introdujeron nuevos delitos susceptibles de ser cometidos por personas jurídicas.

Pero falta una verdadera reforma del Código Penal que introduzca en nuestro Derecho penal una verdadera regulación sistemática de la persona jurídica como sujeto activo del delito. Además, la regulación que hace el Código de las penas que pueden imponerse a las personas jurídicas es muy parca.

El autor, que es Doctor en Derecho y Magistrado, hace un examen exhaustivo de la historia de este tipo de responsabilidad, de la posición de la doctrina española, su regulación legal, del sistema de prevención de delitos en el seno de una empresa (compliance), análisis del Derecho comparado (existen países que la reconocen y otros no), de las penas que pueden imponerse y reglas de aplicación, concluyendo con unas propuestas de reforma de la regulación actual.

Si alguna de las reflexiones, críticas y/o propuestas de reforma recogidas en este libro son valoradas, analizadas, estudiadas y, a lo mejor, acogidas por el legislador será la mayor recompensa al estudio —y esfuerzo— realizado.

Índice

Sumario
Abreviaturas
Prólogo de Andrés Martínez Arrieta
Proemio de Jesús María González García
Prefacio de Eduardo de Urbano Castrillo
Introito de Javier Puyol Montero
Introducción
I. Generalidades
II. Tipos de responsabilidad penal de los administradores de una empresa.
III. Responsabilidad propia y personal del administrador de una empresa
1. Introducción
2. Responsabilidad penal del administrador en delitos comunes desde o dentro de la empresa
A) Introducción. Quiénes responden penalmente en una empresa
B) Observaciones generales
C) Tipos delictivos
III. La responsabilidad del administrador de hecho o de derecho como representante de la persona jurídica en los delitos especiales propios
1. Ideas generales
2. La responsabilidad de los ejecutores materiales de los hechos delictivos, mandos intermedios y directivos
3. La teoría del dominio del hecho
4. Regulación legal
5. El administrador de hecho
6. La responsabilidad por omisión y la posición de garante
7. La responsabilidad en los órganos colegiados
8. Conclusión
IV. Responsabilidad penal del administrador por los delitos cometidos en el seno de la empresa (responsabilidad penal de las personas jurídicas)
Antecedentes: objeto y justificación de este libro
Primera parte. Las penas y su codificación en el Derecho penal español
Ideas generales sobre las penas
I. Introducción. El poder punitivo del Estado
II. Principios en la aplicación de las penas. Los límites constitucionales al poder punitivo del Estado
1. El principio de legalidad
2. El principio de intervención mínima
3. El principio de taxatividad y la prohibición de analogía
4. El principio non bis in idem
5. La irretroactividad penal. Vigencia temporal de la ley penal
6. El principio de territorialidad
7. Principio de personalidad
8. Principio real o de protección y principio de jurisdicción universal
9. Vigencia personal de la ley penal. El principio de generalidad de la ley. Inviolabilidades e inmunidades
10. El principio de prohibición del exceso. El llamado «Derecho penal mínimo»
11. Los principios de ofensividad y culpabilidad
III. Principios penológicos: orientación de las penas
IV. Clasificación de las penas
1. Ideas generales
2. Penas según su naturaleza
3. Penas según su gravedad
4. Especialidades
5. Penas accesorias
V. Pena de muerte
Segunda parte. Historia de la responsabilidad penal de las personas jurídicas
El clásico aformismo societas delinquere non potest. Historia de la responsabilidad penal de las personas jurídicas
I. Introducción
II. Antecedentes histórico-positivos
1. Derecho romano
2. Derecho germánico
3. Derecho canónico
4. Glosadores y posglosadores
III. La Revolución francesa y evolución jurídico-dogmática sobre la responsabilidad penal de las personas jurídicas
1. Ideas generales
2. Teoría de la ficción legal
3. Teoría de los “derechos sin sujeto”
4. Teoría del ilícito objetivo
5. Teoría de la personalidad real de la asociación
6. La “teoría pura del Derecho” de Kelsen
A) Su concepción de la persona jurídica
B) La responsabilidad de la asociación
IV. Análisis del derecho histórico español sobre la responsabilidad penal de las personas jurídicas
1. Derecho antiguo
2. La época de las codificaciones
3. Siglo XX. Derecho penal vigente hasta el Código Penal 1995
Código Penal de 1995 en su redacción originaria: posibilidad de imponer “consecuencias accesorias” a las personas jurídicas
I. Código Penal de 1995 en su redacción originaria
1. Introducción
2. ¿Qué eran estas “consecuencias accesorias”, penas o medidas de seguridad?
3. ¿Consideraba el CP 1995, redacción originaria, a las personas jurídicas como responsables penales?
4. Diferencias entre el Derecho penal y el Derecho Administrativo sancionador
5. El principio de personalidad de la pena. La peligrosidad
6. Principio de proporcionalidad
7. Características generales de estas “consecuencias accesorias”
8. Requisitos para su imposición
9. Clases de consecuencias accesorias
10. Problemas prácticos en su aplicación
11. Consideraciones finales sobre las “consecuencias accesorias” introducidas por el CP 1995
II. Reforma del CP 1995 por la LO 15/2003, de 25 de noviembre, de modificación del Código Penal
Conclusión
Tercera parte. La responsabilidad penal de las personas jurídicas en el Código Penal vigente
La reforma del Código Penal de 2010 (LO 5/2010, de 22 de junio, por la que se modifica la LO 10/1995, de 23 de noviembre, del Código Penal
I. Introducción. Fines de la reforma
II. Especial consideración de la responsabilidad de las personas jurídicas
1. Introducción
2. Notas características
III. Regulación de la responsabilidad penal de las personas jurídicas después de la LO 5/2010, de 22 de junio, de reforma del Código Penal
1. La persona jurídica como sujeto activo del delito
2. Títulos de imputación
3. Responsabilidad criminal acumulativa o dual, vicaria y directa
4. Presupuestos para exigir responsabilidad penal a las personas jurídicas
5. Personas jurídicas responsables
A) Regla general
B) Excepciones
IV. Delitos tasados: el sistema de numerus clausus instaurado para determinar la responsabilidad criminal de las personas jurídicas (delitos susceptibles de ser cometidos por personas jurídicas)
V. Entes sin responsabilidad jurídica y su responsabilidad penal
VI. Conclusión sobre la reforma operada en el Código Penal por la LO 5/2010, de 22 de junio
La reforma del Código Penal DE 2015 (LO 1/2015, de 30 de marzo, por la que se modifica la LO 10/1995, de 23 de noviembre, del Código Penal
I. Introducción
II. Los programas de cumplimiento de prevención de delitos en el seno de la empresa. LO 1/2015, de 30 de marzo, de reforma del Código Penal
1. Introducción
2. ¿Por qué la responsabilidad penal de las personas jurídicas, de las empresas?
3. Supuestos de responsabilidad penal de las personas jurídicas (y, por ende, de sus administradores de derecho o de hecho)
4. Regulación legal
5. Requisitos para apreciar la responsabilidad penal de los administradores —de derecho o de hecho— o representante legal por los delitos cometidos por una persona jurídica
6. La responsabilidad penal de los administradores y del “compliance officer” en la última reforma del Código Penal
7. El Oficial de cumplimento (Compliance officer). Funciones
A) Características y funciones
B) Extensión de su responsabilidad
8. Los programas de cumplimento (compliance)
A) ¿Qué es un “programa de cumplimiento”?
B) Marco legal
C) Desarrollo y contenido de los programas de cumplimiento
D) Consecuencias de tener un buen plan de prevención de comisión de delitos en la Empresa
E) Requisitos para evitar la responsabilidad penal de los administradores por la existencia de un plan de cumplimento
F) ¿Pueden establecerse responsabilidades contra el propio responsable de cumplimiento normativo?
G) ¿Cómo es un plan de compliance y para qué delitos sirve?
H) Carga probatoria de los programas de compliance
I) El régimen especial de las personas jurídicas de pequeñas dimensiones
J) Criterios para valorar la eficacia de los modelos de organización y gestión
9. Conclusiones y reflexión final
III. El canal de denuncias
1. Introducción. Concepto
2. Implantación obligatoria del canal de denuncias. Regulación legal. Consecuencias de su incumplimiento
3. Funcionamiento del canal de denuncias. Su importancia. Sujeto activo
A) Características
B) Importancia del canal de denuncias
C) ¿Quiénes pueden utilizar el canal de denuncias?
D) ¿Qué empresas y Administraciones públicas deben tener un canal de denuncias interno?
E) ¿Cómo tener/establecer un canal de denuncias compliance en la empresa?
F) ¿Qué ocurre si mi empresa no tiene un canal de denuncias interno?
G) Requisitos y características del canal de denuncias para empresas
4. Tipos de canales de denuncias. Quienes pueden utilizarla. Funcionamiento
A) ¿Qué tipos de canales de denuncias existen?
B) ¿Cómo funciona el canal de denuncias?
5. Carácter confidencial o anónimo de las denuncias
6. Principios que informan las investigaciones derivadas del canal de denuncias
7. Funciones del Instructor y notificación del resultado de la investigación
8. Resultado de la investigación
9. Conclusiones y reflexión final
Cuarta parte. Situación actual de la doctrina
Situación actual en la doctrina
I. Introducción
1. Determinación de las funciones actuales del Derecho penal
2. ¿Predominio del principio de culpabilidad o de un Derecho de medidas de seguridad?
II. Responsabilidad penal originaria
1. Sistema paralelo: ¿“Culpabilidad de las organizaciones”?
2. Ajustamiento funcional análogo al Derecho penal individual
3. Culpabilidad por la conducción de la empresa en lugar de culpabilidad por el acto individual
III. Posición de la doctrina española. Dificultades para la atribución de responsabilidad penal a las personas jurídicas
1. Introducción. Posición de la doctrina
A) Capacidad de acción
B) Culpabilidad
C) Capacidad de pena
D) Conclusión
2. Superación del principio “Societas delinquere non potest”. Alternativas
IV. Situación actual de la doctrina española a raíz de la reforma operada en el Código Penal por la LO 1/2015, de 30 de marzo
1. Introducción
2. Falta de capacidad de acción
3. Falta de capacidad de culpabilidad
4. Falta de capacidad de pena
5. Modelos de imputación
A) Modelo vicarial o de heterorresponsabilidad (Modelo de responsabilidad por hecho de otro)
B) Modelo de responsabilidad por hecho propio (autorresponsabilidad)
6. Conclusión
Quinta parte. Regulación legal de la responsabilidad penal de las personas jurídicas en Derecho comparado
Regulación legal de la responsabilidad penal de las personas jurídicas en el Derecho comparado
I. Evolución internacional: atenuación del principio “societas delinquere non potest”
1. Introducción
2. Fundamentos de la responsabilidad penal de las empresas
3. Evolución del Derecho comparado
A) La tendencia internacional en favor de la sanción penal de las organizaciones
B) Finalidad y naturaleza de la sanción.
C) Modelos básicos existentes en los distintos ordenamientos jurídicos para atribuir responsabilidad penal a las personas jurídicas
D) Sanciones
II. Regulación legal de la responsabilidad penal de las personas jurídicas en Derecho comparado
1. Introducción
2. La responsabilidad de las personas jurídicas en Organizaciones internacionales, Comisiones y Congresos
3. Países miembros de la Unión Europea que aceptan una responsabilidad directa de las personas jurídicas (societas delinquere potest)
A) Estados en los que el principio de culpabilidad no opera como límite constitucional
B) Estados en los que el principio de culpabilidad opera como límite constitucional, asignándole un carácter obligatorio para el legislador ordinario en materia penal
4. Otros países fuera de la Unión Europea
A) Reino Unido
B) Suiza
C) Estados Unidos
D) Canadá
E) México
F) Perú
III. Conclusión. Sistemas internacionales de responsabilidad de personas jurídicas
1. Criterios de imputación
2. Penas o sanciones
3. Tabla-resumen de la regulación de la responsabilidad de las personas jurídicas en la UE
Sexta parte. Penas que se imponen a las personas jurídicas
Penas concretas que se imponen a las personas jurídicas en el Código Penal tras la reforma de la LO 5/2010, de 22 de junio
I. Introducción
II. Clases de penas. Clasificación. Críticas
III. Análisis de cada una de las penas
1. Penas retributivas. La multa
A) Introducción
B) Regulación legal. Dos sistemas para la imposición de la pena de multa: multa por cuotas o proporcional
C) Tipo de multa según los delitos
D) Modulación de las multas
E) Pago fraccionado de la pena de multa
F) Impago de la pena de multa
2. Penas interdictivas
A) Introducción
B) Clases de penas interdictivas
IV. Determinación e individualización de la pena
1. Introducción
2. Circunstancias modificativas de la responsabilidad criminal
A) Atenuantes
B) Agravantes
C) Eximentes
3. Reglas del artículo 66 bis
V. Ejecución de las penas impuestas a las personas jurídicas
VI. La extinción y la disolución de la persona jurídica y supuestos de sucesión en la responsabilidad penal.
1. Introducción
2. Disolución de una persona jurídica. Ideas generales
A) Ideas generales
B) Disolución aparente
3. Transformación, fusión, absorción o escisión
4. Sociedad irregular
5. La desaparición de la persona jurídica antes del proceso penal y la posibilidad de juzgar a los Administradores de hecho o de derecho
VII. Entes sin personalidad jurídica y responsabilidad penal (las penas accesorias previstas en el actual artículo 129 CP)
VIII. Otras cuestiones atinentes a la responsabilidad penal de las personas jurídicas
1. Medidas cautelares
2. Responsabilidad civil
3. Conformidad
4. Prescripción
5. Competencia objetiva y procedimiento en los delitos seguidos contra las personas jurídicas
6. Garantías de las personas jurídicas en el proceso penal
7. Creación de Juzgados de Instrucción de delitos económicos y/o realizados por personas jurídicas y/o criminalidad organizada de ámbito provincial o autonómico
IX. Críticas a la regulación legal
Séptima parte. Conclusiones y propuestas de reforma
Reflexiones finales y críticas
I. Respecto de la atribución de responsabilidad penal a las personas jurídicas
1. Ideas generales
2. Sobre los delitos que pueden cometer las personas jurídicas
II. Sobre las penas a las personas jurídicas
1. Respecto de las penas en general
2. Respecto a cada una de las penas concretas
A) Multa
B) Suspensión de actividades
C) Clausura de locales y establecimientos
D) Prohibición de realizar actividades
E) Intervención judicial
III. Respecto de la determinación e individualización de las penas
1. Respecto de las atenuantes
2. Respecto de las agravantes
3. Respecto de las eximentes
4. La regulación de las reglas contenidas en el artículo 66 bis
IV. Respecto de la ejecución de las penas impuestas a las personas jurídicas
1. Falta de regulación legal de la ejecución de las penas que pueden imponerse a las personas jurídicas
2. Falta de determinación legal de las consecuencias del incumplimiento de las penas impuestas a las personas jurídicas
3. Falta de previsión de sustitución y suspensión de penas impuestas a personas jurídicas como existe para las personas físicas
4. Respecto de las medidas accesorias del artículo 129 CP (en su redacción originaria y la actual, tras la reforma de la LO 5/2010, de 22 de junio)
V. Prescripción
VI. Respecto de otras cuestiones
1. Medidas cautelares
2. Responsabilidad civil
3. Conformidad
4. Competencia objetiva y procedimiento en los delitos seguidos contra las personas jurídicas
5. Garantías de las personas jurídicas en el proceso penal
6. Creación de Juzgados de Instrucción de delitos económicos y/o realizados por personas jurídicas y/o criminalidad organizada de ámbito provincial o autonómico
Propuestas de iniciativas legislativas
I. Primera. Introducción en el Libro I del Código Penal de un nuevo Título II bis, con la denominación “De las personas jurídicas criminalmente responsables”
II. Segunda. Posibilidad de comisión de todos los delitos tipificados en el Código Penal por personas jurídicas, incluidos los específicamente señalados de comisión imprudente
III. Tercera. Circunstancias atenuantes
IV. Cuarta. Circunstancias agravantes
V. Quinta. Eximentes
VI. Sexta. Reglas de determinación e individualización de la pena (artículo 66 bis CP)
VII. Séptima. Establecimiento de más penas que pueden imponerse a las personas jurídicas.
VIII. Octava. Distinguir entre las penas a imponer a las personas jurídicas entre penas leves, menos graves y graves (al igual que ocurre con las penas que se imponen a las personas físicas)
IX. Novena. Establecimiento de reglas generales para la ejecución de las penas impuestas a las personas jurídicas distintas a la pena de multa
X. Décima. Reglas específicas de cada una de las penas previstas actualmente en el Código Penal
1. Pena de multa
2. Suspensión de actividades
3. Clausura de locales y establecimientos
4. Intervención judicial
XI. Undécima. Incluir reglas de sustitución y de suspensión de las penas impuestas a personas jurídicas
XII. Duodécima. Supuestos fraudulentos de disolución, de transformación, fusión, absorción o escisión de la persona jurídica
XIII. Decimotercera. Entes sin personalidad jurídica y responsabilidad penal (las penas accesorias previstas en el actual artículo 129 CP)
XIV. Decimocuarta. Prescripción
XV. Decimoquinta. Otras cuestiones
1. Medidas cautelares
2. Garantías de las personas jurídicas en el proceso penal
Aspectos orgánicos-procesales: creación de Juzgados de Instrucción de delitos cometidos por personas jurídicas únicos o junto con delitos económicos y/o criminalidad organizada, de ámbito provincial o autonómico
XVI. Reflexión final
Epílogo
Bibliografía
Breve curriculum de Ricardo Rodríguez Fernández
Anexos
Modificaciones al Código Penal de 1995
Preceptos del Código Penal aplicables a las personas jurídicas y a los entes u organizaciones sin personalidad jurídica
I. Personas jurídicas
1. Parte general
2. Parte especial
II. Entes u organizaciones sin personalidad jurídica
Circular 1/2011, de la Fiscalía General del Estado, relativa a la responsabilidad penal de las personas jurídicas conforme a la reforma del Código Penal efectuada por LO 5/2010
Circular 1/2016, de la Fiscalía General del Estado, sobre la responsabilidad penal de las personas jurídicas conforme a la reforma del Código Penal efectuada por LO 1/2015, de 30 de marzo
Jurisprudencia
I. Jurisprudencia esencial del Tribunal Supremo, Sala Segunda, sobre responsabilidad penal de las personas jurídicas
II. Esquema de las principales sentencias del TS, 2.ª
III. Últimas sentencias del TS, 2.ª. Análisis
IV. Extractos jurisprudenciales
1. Derecho penal
2. Derecho procesal (Estatuto procesal de la persona jurídica)