Sinopsis

La presente obra aborda la responsabilidad penal de las personas jurídicas, con especial consideración a las denominadas en el apartado 3 del artículo 31 bis del Código Penal «personas jurídicas de pequeñas dimensiones»: «aquéllas que, según la legislación aplicable, estén autorizadas a presentar cuenta de pérdidas y ganancias abreviada». El autor se adentra en los problemas específicos alrededor de la atribución de responsabilidad penal a esta clase de entidades, con la finalidad de identificar anomalías en la aplicación de un instrumento punitivo concebido, en principio, para responder a las actividades delictivas de las grandes empresas.

Para ello, realiza un análisis global de este sistema penal, a partir del cual establece diversas premisas sobre las que asentar su ulterior examen acerca del régimen de responsabilidad penal de las pequeñas sociedades mercantiles.

A lo largo del trabajo, y de la mano de abundantes referencias doctrinales y jurisprudenciales, el autor analiza los diferentes modelos de imputación penal existentes, ofrece criterios de corte material para definir el perímetro penal de las personas jurídicas de pequeñas dimensiones y describe los problemas interpretativos derivados de la legislación vigente. Todo ello acompañado de diversas pautas sobre su aplicación práctica, siempre con la intención declarada de compatibilizar este sistema penal con las garantías constitucionales y los principios penales fundamentales.

En definitiva, constituye la primera obra monográfica que aborda de forma integral el estado de la cuestión sobre la aplicación del estatuto penal a las personas jurídicas de pequeñas dimensiones.

Índice

PRÓLOGO

INTRODUCCIÓN

PRIMERA PARTE: PANORÁMICA GENERAL ACERCA DE LA RESPONSABILIDAD PENAL DE LAS PERSONAS JURÍDICAS

CAPÍTULO I. ANTECEDENTES DE LA RESPONSABILIDAD PENAL CORPORATIVA

1. EL PROTAGONISMO DE LAS EMPRESAS TRANSNACIONALES EN LA POLÍTICA Y EN LA ECONOMÍA GLOBAL

2. EL CONTROL DE LA ACTIVIDAD EMPRESARIAL: EL ROL DE LA AUTORREGULACIÓN EN EL GOBIERNO CORPORATIVO

3. LA NECESIDAD DE PROTEGER NUEVOS BIENES JURIDICOS SUPRAINDIVIDUALES Y SU POSIBLE AFECTACION POR LA ACTIVIDAD EMPRESARIAL

CAPÍTULO II. ASPECTOS POLÍTICO-CRIMINALES EN APOYO DE LA RESPONSABILIDAD PENAL CORPORATIVA

1. LA CRIMINALIDAD CORPORATIVA

2. PROBLEMAS FUNDAMENTALES EN LA ATRIBUCIÓN DE RESPONSABILIDAD PENAL EN LA DELINCUENCIA ECONÓMICO- EMPRESARIAL

3. LA PRETENDIDA INEFICACIA DEL DERECHO ADMINISTRATIVO SANCIONADOR DE LAS PERSONAS JURÍDICAS EN EL DERECHO ESPAÑOL

4. EL TELOS DE LAS SANCIONES A PERSONAS JURÍDICAS

CAPÍTULO III. CRÍTICAS DOGMÁTICAS FRENTE A LA RESPONSABILIDAD CORPORATIVA Y PROPUESTAS SOBRE EL MODELO DE IMPUTACIÓN

1. ARGUMENTOS EN CONTRA DE LA RESPONSABILIDAD PENAL DE LAS PERSONAS JURÍDICAS

2. INTENTOS DE SUPERACIÓN DEL PRINCIPIO SOCIETAS DELINQUERE NON POTEST

SEGUNDA PARTE. EL SISTEMA DE RESPONSABILIDAD PENAL DE LAS PERSONAS JURÍDICAS EN EL DERECHO PENAL ESPAÑOL

CAPÍTULO IV. LA PERSONA JURÍDICA COMO SUJETO DE IMPUTACIÓN JURÍDICO-PENAL

1. INTRODUCCIÓN

2. LA INSTITUCIÓN DE LA PERSONA JURÍDICA

3. ALGUNOS DILEMAS SOBRE EL ALCANCE DEL TÉRMINO «PERSONA JURÍDICA» DEL ART. 31 BIS CP

4. EL DIFERENTE RÉGIMEN DE RESPONSABILIDAD PENAL ART. 31 BIS Y DE LAS CONSECUENCIAS ACCESORIAS DEL ART. 129 CP

5. A LA BÚSQUEDA DEL CONCEPTO PENAL DE «PERSONA JURÍDICA» COMO ELEMENTO DEFINITORIO DEL CÍRCULO DE PERSONAS JURÍDICAS PENALMENTE RESPONSABLES

6. PERSONAS JURÍDICAS IMPUTABLES Y PERSONAS JURÍDICAS INIMPUTABLES EN LA JURISPRUDENCIA DEL TRIBUNAL SUPREMO

7. LAS PERSONAS JURÍDICAS PÚBLICAS

8. EXCEPCIONES A LA EXTINCIÓN DE RESPONSABILIDAD PENAL EN CASO DE DISOLUCIÓN DE LA PERSONA JURÍDICA

CAPÍTULO V. EL SISTEMA DE IMPUTACIÓN DE LAS PERSONAS JURÍDICAS EN EL CÓDIGO PENAL ESPAÑOL

1. INTRODUCCIÓN

2. ESQUEMA DE LA REGULACIÓN LEGAL

3. SISTEMA DE NUMERUS CLAUSUS: ALGUNAS AUSENCIAS

4. SISTEMA DE DOBLE VÍA DE ATRIBUCIÓN DEL HECHO DELICTIVO COMETIDO POR LA PERSONA FÍSICA

5. PRIMERA VÍA DE IMPUTACIÓN: ART. 31 BIS 1 A) CP

6. SEGUNDA VÍA DE IMPUTACIÓN: ART. 31 BIS 1 B) CP

7. REQUISITOS COMUNES A AMBAS VÍAS DE IMPUTACIÓN

8. LA AUTONOMÍA ENTRE LA RESPONSABILIDAD DE LA PERSONA JURÍDICA Y DE LA PERSONA FÍSICA

9. LA IMPUTACIÓN DE LA PERSONA JURÍDICA

10. LA INTERVENCIÓN DE LA PERSONA JURÍDICA EN EL DELITO

11. CIRCUNSTANCIAS DE MODIFICACIÓN DE LA RESPONSABILIDAD PENAL

TERCERA PARTE. PROBLEMAS DE APLICACIÓN EN LAS PERSONAS JURÍDICAS DE PEQUEÑAS DIMENSIONES

CAPÍTULO VI. EL CONCEPTO NORMATIVO DE PERSONA JURÍDICA DE PEQUEÑAS DIMENSIONES

1. LAS PERSONAS JURÍDICAS DE PEQUEÑAS DIMENSIONES EN EL CÓDIGO PENAL

2. EN LA BÚSQUEDA DE CRITERIOS PARA IDENTIFICAR A LAS EMPRESAS DE PEQUEÑAS DIMENSIONES

3. CONSIDERACIONES PROVISIONALES

CAPÍTULO VII. EL PRINCIPIO NON BIS IN IDEM Y SUS CONSECUENCIAS EN LA RESPONSABILIDAD PENAL DE LAS PERSONAS JURÍDICAS

1. EL NE BIS IN IDEM COMO DERECHO FUNDAMENTAL

2. LA DIMENSIÓN PROCESAL DEL PRINCIPIO

3. LA DIMENSIÓN MATERIAL DEL PRINCIPIO NE BIS IN IDEM

4. CONSECUENCIAS JURÍDICAS DE LA CONDENA DE LA PERSONA FÍSICA: PÉRDIDA DE LICENCIA DE ACTIVIDAD DE LA PERSONA JURÍDICA

5. AJUSTES EN LA CUANTÍA POR DUPLICIDAD DE MULTAS SOBRE LA PERSONA FÍSICA Y LA PERSONA JURÍDICA (ART. 31 TER CP)

6. JURISPRUDENCIA ACERCA DE LAS SOCIEDADES UNIPERSONALES DE SOCIO Y ADMINISTRADOR ÚNICO

CAPÍTULO VIII. INCOHERENCIAS EN EL TÍTULO DE IMPUTACIÓN DE LAS SOCIEDADES DE PEQUEÑAS DIMENSIONES

1. INTRODUCCIÓN

2. POSICIÓN PERSONAL: LA RESPONSABILIDAD PENAL DE LA PERSONA JURÍDICA SE FUNDAMENTA EN SU CONTRIBUCIÓN AL DELITO INDIVIDUAL

3. POSICIÓN DE LA JURISPRUDENCIA

4. REPERCUSIONES JURÍDICO-PENALES EN LAS EMPRESAS DE ESTRUCTURA SIMPLE

5. DIFICULTADES EN LA IMPLANTACIÓN DEL COMPLIANCE EN LAS EMPRESAS DE PEQUEÑAS DIMENSIONES

CAPÍTULO IX. ESPECIAL REFERENCIA A LAS SOCIEDADES MERCANTILES PÚBLICAS

1. BREVE REFERENCIA A LOS CAMBIOS ADOPTADOS DESDE LA LO 5/2010

2. LA CLASIFICACIÓN DEL SECTOR PÚBLICO DE LA CIRCULAR 1/2016 DE LA FISCALÍA GENERAL DEL ESTADO

3. DELIMITACIÓN ENTRE ENTIDADES PÚBLICAS EMPRESARIALES Y SOCIEDADES MERCANTILES PÚBLICAS

4. COMPOSICIÓN DE LAS SOCIEDADES MERCANTILES PÚBLICAS

5. VALORACIÓN DEL SOMETIMIENTO DE LAS SMP AL DERECHO PENAL

6. LA COMPLEJIDAD TÉCNICO-JURÍDICA DEL ARTÍCULO 31 QUINQUIES CP

7. PROBLEMAS DE IMPUTACIÓN EN LAS SMP DE PEQUEÑAS DIMENSIONES

8. PARTICULARIDADES EN LA APLICACIÓN DEL PRINCIPIO NON BIS IN IDEM A LAS SMP DE PEQUEÑAS DIMENSIONES

CONCLUSIONES

BIBLIOGRAFÍA