Sinopsis

La presente obra aborda una institución muy candente en nuestros días: la exoneración del pasivo insatisfecho de las personas físicas. Tras la reforma operada por la Ley 16/2022 en el Texto Refundido de la Ley Concursal, la liberación de deudas ha pasado de ser un mero beneficio a un verdadero derecho del deudor de buena fe avenido en mala fortuna. La actual normativa reguladora de la exoneración ha experimentado un notable desarrollo en múltiples aspectos como, por ejemplo, las excepciones que impiden al concursado acogerse a ella, o el cambio de perspectiva respecto del plan de pagos, pensado ahora para integrar el crédito exonerable. Más conflictivo es el asunto relacionado con cierto pasivo obligatorio, tal y como sucede con el crédito público; en torno a este asunto, la monografía examina en detalle las múltiples cuestiones prejudiciales emanadas por nuestros órganos jurisdiccionales, así como la última postura del Tribunal de Justicia de la Unión Europea. Confío que este libro resulte de utilidad y agrado para el lector, y contribuya a procurarle una mejor comprensión de una figura que, sin duda, continuará siendo muy demandada por quienes, fruto de la crisis o de otros infortunios, hayan devenido insolventes.

Índice

Introducción 13
Capítulo I
Antecedentes normativos sobre la exoneración de deudas en el derecho español. Una década de cambios
I. Precedentes del sistema de exoneración de deudas 19
1. La responsabilidad patrimonial universal como principio imperante en los orígenes de la Ley 22/2003, de 9 de julio, Concursal 19
2. Justificación de un régimen para la exoneración de deudas: razones y problemas 21
3. El Auto del Juzgado de lo Mercantil n.º 3 de Barcelona de 26 de octubre de 2010: reconocimiento jurisprudencial del beneficio de la exoneración 26
II. Primera incorporación al Derecho español del mecanismo de segunda oportunidad: la Ley 14/2013 de apoyo a los emprendedores y su internacionalización 29
III. Pronunciamientos posteriores de los organismos internacionales sobre la segunda oportunidad 33
1. Recomendación de la Comisión Europea sobre un nuevo enfoque frente a la insolvencia y el fracaso empresarial, de 12 de marzo de 2014 33
2. Informe del Fondo Monetario Internacional de 20 de julio de 2014 35
3. Dictamen del Comité Económico y Social Europeo sobre el tema “Protección de los consumidores y tratamiento adecuado del sobreendeudamiento para evitar la exclusión social, de 12 de septiembre de 2014 37
IV. El Real Decreto-ley 1/2015 y la Ley 25/2015 de mecanismo de segunda oportunidad, reducción de carga financiera y otras medidas de orden social 38
V. Directiva (UE) 2019/1023 sobre exoneración de deudas y otras medidas para hacer frente a la insolvencia 41
VI. La regulación inicial de la exoneración del pasivo insatisfecho en el Real Decreto Legislativo 1/2020 por el que se aprueba el texto refundido de la Ley Concursal 49
1. Alternativas que contemplaba para alcanzar la exoneración 49
2. Algunos problemas 52
2.1. La inadecuada conexión entre el derecho preconcursal y la exoneración 52
2.2. La discutida refundición del art. 491.1 TRLC: el favorecimiento de los créditos públicos y por alimentos 56
VII. La reforma concursal de la Ley 16/2022 y los principios del régimen del pasivo insatisfecho: una perspectiva de mejora 57
1. El deudor exonerado: la persona natural 57
1.1. Requisito común y exclusivo en la mayoría de las legislaciones 57
1.2. La exoneración de las personas jurídicas: el ejemplo chileno e italiano 58
2. La declaración de concurso como presupuesto necesario para la EPI 62
2.1. Aspectos generales 62
2.2. Particularidades del procedimiento especial de microempresas 66
3. La exoneración como derecho y no como beneficio 69
4. De la liquidación a la conservación patrimonial 71
VIII. La propuesta de directiva de insolvencia de 7 de diciembre de 2022 72
Capítulo II
Presupuestos para el acceso a la exoneración
I. Consideraciones generales: sistema con restricciones de amplio espectro 75
II. Presupuesto básico del deudor persona física 77
III. El requisito de la buena fe: las excepciones 80
1. En torno al concepto de la buena fe a efectos de obtener la exoneración 80
2. Conductas y hechos excluyentes de la exoneración: el deudor deshonesto 88
2.1. La condena penal 88
2.1.1. Requisitos procesales y temporales 89
2.1.2. Delitos referidos por la norma 94
2.2. La condena por infracciones administrativas 101
2.2.1. Consideraciones generales 101
2.2.2. Delimitación de los tipos 102
2.2.3. Excepción: satisfacción íntegra de la responsabilidad 113
2.2.4. Valoración de la norma 114
2.2.5. La STJUE de 7 de noviembre de 2024 119
2.3. El concurso culpable 126
2.3.1. Delimitación y gravedad de los tipos: cláusula general, supuestos especiales y presunciones de culpabilidad 129
2.3.2. La discutida posibilidad de obtener la exoneración pese a la culpabilidad declarada por incumplimiento del deber de solicitar el concurso 143
2.4. La culpabilidad concursal indirecta: la importancia de su inclusión 147
2.5. El incumplimiento de los deberes colaboración e información durante el concurso 153
2.6. Otros comportamientos reprobables del deudor previos y coetáneos al concurso 154
2.6.1. Supuestos legales: aportación de información falsa y endeudamiento temerario 154
2.6.2. Parámetros judiciales de verificación de la conducta. Especial referencia a las herramientas de alerta temprana 156
IV. Prohibiciones temporales para el acceso a una nueva exoneración 162
Capítulo III
El pasivo no exonerable
I. Principios generales 165
1. La exonerabilidad como regla general 165
2. El pasivo mínimo: de un sistema sectorial a otro individualista 166
II. Créditos no exonerables 168
1. Deudas por responsabilidad civil e indemnizaciones laborales 170
2. Deudas por alimentos 176
3. Deudas por salarios 178
3.1. El crédito por salarios en el concurso: sus clasificaciones 178
3.2. El importe no exonerable: valoración 181
4. El crédito público 183
4.1. El privilegio del crédito público en el concurso de acreedores 183
4.2. Crédito público y exoneración de pasivo: evolución normativa y estado actual de la cuestión 185
4.2.1. El art. 178 bis LC 2003 y la STS de 2 de julio de 2019 185
4.2.2. El art. 491.1 TRLC en su redacción originaria y el problema de la extralimitación del legislador en su labor refundidora 189
4.2.3. La Directiva 2019/1023 y la Ley 16/2022: el régimen vigente 194
4.2.4. Reacciones al régimen vigente 197
4.3. Nuestra opinión 217
5. Multas de naturaleza penal y administrativa 220
6. Costas y gastos procesales de la solicitud de exoneración 222
7. Créditos con garantía real 224
8. El pasivo no exonerado por mandato judicial 226
Capítulo IV
La revocación de la exoneración
I. La revocación de la exoneración: concepto y fundamento 231
II. Institución causal 234
1. Causas comunes 235
1.1. Ocultación patrimonial 235
1.2. Mejora sustancial de la situación económica del deudor. La revocación parcial 238
1.3. Condena firme futura en proceso administrativo o penal en tramitación 242
2. Causas especiales por exoneración en régimen de plan de pagos 244
2.1. Incumplimiento de las obligaciones anudadas al plan de pagos 245
2.2. No invertir el total de los recursos económicos del deudor al plan 248
III. Régimen procesal de la revocación 250
IV. Efectos 252
1. Efectos de la revocación por ocultación de bienes o por firmeza de la sentencia condenatoria o resolución administrativa de delito o infracción invalidante para el ejercicio de la exoneración. Especial consideración a los supuestos de concurso sin masa 253
2. Efectos de la revocación por mejora sustancial de la situación económica del deudor 257
3. Efectos de la “revocación” en caso de exoneración provisional por vía del plan de pagos 259
Capítulo V
Efectos de la exoneración
I. La exoneración del pasivo insatisfecho: su alcance y naturaleza 261
1. El sistema español: la exoneración como vía para la extinción del crédito 261
2. Crítica al modelo vigente 266
II. Efectos para los acreedores 270
III. Efectos para los terceros vinculados a la deuda exonerada: supuestos del art. 492 TRLC 272
1. Las obligaciones plurales 274
2. Las garantías personales: fianzas y avales 277
3. Los aseguradores del crédito 280
4. Supuesto del hipotecante no deudor 283
5. Obligados por disposición legal o contractual 286
IV. Efectos de la exoneración en caso de persona casada o pareja de hecho 288
1. El concurso de persona casada 288
2. Supuesto de concursado casado en régimen de gananciales o de naturaleza comunal 290
3. Supuesto de concursado casado en régimen de separación de bienes 292
V. Efectos de la exoneración de créditos con garantía real 295
VI. Efectos del pago por tercero de una deuda no exonerable o no exonerada 298
VII. Particularidades respecto de los sistemas de información crediticia 300
Capítulo VI
Modalidades de exoneración
I. Sistema de doble opción con cambio de criterio 305
II. La exoneración con plan de pagos 307
1. Tramitación 307
2. El plan de pagos 315
2.1. Contenido y prohibiciones 315
2.2. Duración 323
2.2.1. Plazo general 323
2.2.2. Excepciones 324
2.3. Aprobación del plan de pagos 332
2.3.1. Verificación de los requisitos y valoración de la posibilidad objetiva de cumplimiento 332
2.3.2. Impugnación: trámite procedimental 334
2.4. Efectos de la exoneración provisional 335
2.4.1. Modificación del plan por el advenimiento de cambios significativos en la situación económica del deudor 339
2.4.2. Cambio de modalidad de exoneración 342
2.4.3. La exoneración definitiva 343
III. La exoneración con previa liquidación 345
1. Supuesto general: liquidación y exoneración 345
2. Supuestos especiales 346
2.1. La exoneración del concursado sin masa 346
2.2. La exoneración en caso de insuficiencia sobrevenida de la masa activa 349
2.3. El incumplimiento del plan pagos y la liquidación 351
3. Procedimiento y recursos 352
Bibliografía 357