Sinopsis

El Grupo de Investigación 1760 del área de Derecho penal de la Universidad de Santiago de Compostela, con la colaboración de la Academia Gallega de Seguridad Pública, la Dirección General de Justicia de la Xunta de Galicia y la Asociación Iberoamericana de Derecho Penal Económico y de la Empresa, en desarrollo del proyecto PID2021-126422OB-I00 (AEI/FEDER, UE), financiado por la Agencia Estatal de Investigación (Ministerio de Ciencia e Innovación) y la Unión Europea, Programa operativo FEDER 2021-2027 "Una
manera de hacer Europa", organizó el IX Congreso sobre prevención y represión del blanqueo de dinero, celebrado en julio de 2023, que como en sus ocho ediciones anteriores congregó a los especialistas más reconocidos en la investigación de este fenómeno. En el simposio se analizaron la incidencia en el mundo digital del blanqueo y las importantes novedades introducidas por las reformas de 2021: los tipos agravados del blanqueo de dinero procedente de la trata de seres humanos, la prostitución y la explotación sexual, los delitos contra los ciudadanos extranjeros, la corrupción de menores o en los negocios y en el ejercicio profesional, introducidos por la LO 6/2021, los cambios del RDL 7/2021 en los sujetos obligados, la titularidad real y el tratamiento de datos personales o la limitación de pagos en efectivo operada por la Ley 11/2021, así como otros temas penales, administrativos, fi nancieros, constitucionales, económicos, profesionales, estadísticos y tecnológicos de actualidad. El resultado de este IX Congreso, que viene a agregar a la colección un volumen más, se ofrece a juristas, jueces, fiscales, abogados, directivos de empresas, economistas, asesores tributarios y toda suerte de lectores gracias a Tirant lo Blanch y Salvador Vives.El Grupo de Investigación 1760 del área de Derecho penal de la Universidad de Santiago de Compostela, con la colaboración de la Academia Gallega de Seguridad Pública, la Dirección General de Justicia de la Xunta de Galicia y la Asociación Iberoamericana de Derecho Penal Económico y de la Empresa, en desarrollo del proyecto PID2021-126422OB-I00 (AEI/FEDER, UE), financiado por la Agencia Estatal de Investigación (Ministerio de Ciencia e Innovación) y la Unión Europea, Programa operativo FEDER 2021-2027 "Una manera de hacer Europa", organizó el IX Congreso sobre prevención y represión del blanqueo de dinero, celebrado en julio de 2023, que como en sus ocho ediciones anteriores congregó a los especialistas más reconocidos en la investigación de este fenómeno. En el simposio se analizaron la incidencia en el mundo digital del blanqueo y las importantes novedades introducidas por las reformas de 2021: los tipos agravados del blanqueo de dinero procedente de la trata de seres humanos, la prostitución y la explotación sexual, los delitos contra los ciudadanos extranjeros, la corrupción de menores o en los negocios y en el ejercicio profesional, introducidos por la LO 6/2021, los cambios del RDL 7/2021 en los sujetos obligados, la titularidad real y el tratamiento de datos personales o la limitación de pagos en efectivo operada por la Ley 11/2021, así como otros temas penales, administrativos, fi nancieros, constitucionales, económicos, profesionales, estadísticos y tecnológicos de actualidad. El resultado de este IX Congreso, que viene a agregar a la colección un volumen más, se ofrece a juristas, jueces, fiscales, abogados, directivos de empresas, economistas, asesores tributarios y toda suerte de lectores gracias a Tirant lo Blanch y Salvador Vives.

Índice

I. PONENCIAS
A) Sección profesional, financiera, administrativa, económica, constitucional, comparada y tecnológica
Los derechos a tener un abogado y a no declararse culpable en la legislación española sobre blanqueo y en la Directiva 2018/1673 19
Nielson Sánchez Stewart (relator de la primera sección del congreso)
La viabilidad reclamada por la Directiva 2018/1673 de nuevas normas comunes sobre el decomiso 35
Javier Gustavo Fernández Teruelo
Limitación de pagos en efectivo de la Ley 11/2021, de 9 de julio, en la lucha contra el fraude fiscal y el blanqueo 55
Juan José Nieto Montero
Blanqueo y fraude fiscal asociado a las criptomonedas 95
José Manuel Iglesias Casais
Nuevos sujetos obligados por la normativa de prevención del Real Decreto-Ley 7/2021, de 27 de abril 115
María Teresa Carballeira Rivera
Estadísticas sobre aplicación de la normativa administrativa en España de la Ley de 2010 de prevención del blanqueo y su reforma de 2021 131
Mª Mercedes Tato Rodríguez
El nuevo modelo de identificación de la titularidad real del Real Decreto-Ley 7/2021 y la adaptación a la Directiva 2018/843 165
José Caamaño Alegre
Adaptación por el Real Decreto-Ley 7/2021 del tratamiento de datos personales a la Directiva 2018/843: una inconstitucionalidad formal y una oportunidad de enmienda de un error conceptual 197
Carlos Ruiz Miguel
La detección del blanqueo en el mundo digital y las nuevas tecnologías para facilitar el cumplimiento de la normativa de prevención 211
Isabel Morón Pendás
Los hechos previos del blanqueo, con especial consideración a la ciberdelincuencia y los delitos antecedentes en la Directiva 2018/1673 237
Juan Carlos Ferré Olivé
B) Sección penal
Análisis de la incidencia en el mundo digital de la COVID-19 y blanqueo de dinero 273
Miguel Abel Souto (relator de la segunda sección del congreso)
El objeto material del blanqueo de capitales en la Directiva 2018/1673: a la vez, sobre la necesidad o no de modificar el Código penal para dar cabida a las nuevas formas en las que puede representarse 323
Juana del-Carpio-Delgado
El abogado defensor, asesores jurídicos y asesores fiscales y el delito de blanqueo en Alemania tras la reforma de 2021 363
María Eugenia Escobar Bravo LL.M.
Tipos agravados de blanqueo de dinero procedente de la trata, prostitución y explotación sexual, delitos contra los ciudadanos extranjeros y corrupción de menores 391
Miguel Ángel Núñez Paz
El nuevo tipo agravado de blanqueo de dinero procedente de la corrupción en los negocios 403
Diego José Gómez Iniesta
Análisis estadístico del volumen y evolución del delito de blanqueo de dinero en España hasta 2023 435
Carmen López Andión
Penas previstas para las personas jurídicas en España y sanciones de la Directiva 2018/1673 457
Caty Vidales Rodríguez
Aspectos básicos de la responsabilidad penal de las personas jurídicas en el Código penal español 477
José L. González Cussac
Blanqueo imprudente y tipo agravado por la condición de obligado del sujeto activo del delito 497
José Manuel Lorenzo Salgado (relator general del congreso)
II.COMUNICACIONES
Riesgos asociados a la implementación del bitcoin como moneda de curso legal en El Salvador 519
Marvin Humberto Flores Juárez
El ciberblanqueo como paradigma de la cibercriminalidad: la operatividad de las criptomonedas para el delito 525
Yago González Quinzán
El delito continuado de blanqueo 533
Daniel González Uriel
La incidencia de los canales de denuncia en la prevención y represión del blanqueo de dinero: especial consideración a la UNE-ISO 37002:2021 541
José León Alapont
Las nuevas tecnologías y el impacto del blanqueo de dinero procedente de la corrupción organizada en la democracia 547
Isabela Moreira Domingos
Blanqueo de dinero y mundo digital 553
Tania Muñoa Vidal
Blanqueo de dinero y medios digitales 557
Juan Carlos Salazar Icaza
Análisis de las obligaciones de suministro de información sobre monedas virtuales tras la regulación introducida por el Real Decreto 249/2023 563
Jorge Taboada Villa
III. CONCLUSIONES
A) Sección profesional, financiera, administrativa, económica, constitucional, comparada y tecnológica
Los derechos a tener un abogado y a no declararse culpable en la legislación española sobre blanqueo y en la Directiva 2018/1673 575
Nielson Sánchez Stewart
La viabilidad reclamada por la Directiva 2018/1673 de nuevas normas comunes sobre el decomiso 577
Javier Gustavo Fernández Teruelo
Limitación de pagos en efectivo de la Ley 11/2021, de 9 de julio, en la lucha contra el fraude fiscal y el blanqueo 579
Juan José Nieto Montero
Blanqueo y fraude fiscal asociado a las criptomonedas 581
José Manuel Iglesias Casais
Nuevos sujetos obligados por la normativa de prevención del Real Decreto-Ley 7/2021, de 27 de abril 583
María Teresa Carballeira Rivera
Tendencias criminales en el uso de la blockchain 585
Fabio Joffre Calasich
Estadísticas sobre aplicación de la normativa administrativa en España de la Ley de 2010 de prevención del blanqueo y su reforma de 2021 589
Mª Mercedes Tato Rodríguez
El nuevo modelo de identificación de la titularidad real del Real Decreto-Ley 7/2021 y la adaptación a la Directiva 2018/843 591
José Caamaño Alegre
Adaptación por el Real Decreto-Ley 7/2021 del tratamiento de datos personales a la Directiva 2018/843: una inconstitucionalidad formal y una oportunidad de enmienda de un error conceptual 595
Carlos Ruiz Miguel
Ilícitos económicos y evidencia digital 597
Gustavo Darío Meirovich
El proyecto argentino de reforma de la legislación preventiva y represiva del blanqueo de dinero 601
Rafael Berruezo
La detección del blanqueo en el mundo digital y las nuevas tecnologías para facilitar el cumplimiento de la normativa de prevención 603
Isabel Morón Pendás
Los hechos previos del blanqueo, con especial consideración a la ciberdelincuencia y los delitos antecedentes en la Directiva 2018/1673 605
Juan Carlos Ferré Olivé
B) Sección penal
Análisis de la incidencia en el mundo digital de la COVID-19 y blanqueo de dinero 609
Miguel Abel Souto
El autoblanqueo en el Código penal español y la exigencia de un daño adicional según la Directiva 2018/1673 615
Ángela Matallín Evangelio
El objeto material del blanqueo de capitales en la Directiva 2018/1673: a la vez, sobre la necesidad o no de modificar el Código penal para dar cabida a las nuevas formas en las que puede representarse 617
Juana del Carpio Delgado
El abogado defensor, asesores jurídicos y asesores fiscales y el delito de blanqueo en Alemania tras la reforma de 2021 619
María Eugenia Escobar Bravo LL.M.
Tipos agravados de blanqueo de dinero procedente de la trata, prostitución y explotación sexual, delitos contra los ciudadanos extranjeros y corrupción de menores 621
Miguel Ángel Núñez Paz
El nuevo tipo agravado de blanqueo de dinero procedente de la corrupción en los negocios 623
Diego J. Gómez Iniesta
Análisis estadístico del volumen y evolución del delito de blanqueo de dinero en España hasta 2023 629
Carmen López Andión
La respuesta penal al blanqueo de dinero cometido por medios informáticos 631
Norberto J. de la Mata Barranco
Penas previstas para las personas jurídicas en España y sanciones de la Directiva 2018/1673 635
Caty Vidales Rodríguez
Aspectos básicos de la responsabilidad penal de las personas jurídicas en el Código penal español 637
José L. González Cussac
Blanqueo imprudente y tipo agravado por la condición de obligado del sujeto activo del delito 639
José Manuel Lorenzo Salgado