Sinopsis

Estamos ante una obra extraordinariamente práctica que ofrece a los sujetos obligados por la normativa sobre prevención del blanqueo de capitales, los instrumentos y conocimientos imprescindibles para el cumplimiento de las obligaciones reguladas en la Ley 10/2010 y en su Reglamento de desarrollo, aprobado en mayo de 2014.

En la primera parte, a través de un extenso catálogo de cuadros-resumen, se expone la normativa sobre prevención del blanqueo de capitales, los sujetos obligados y las obligaciones que tienen que cumplir cada uno de ellos.

En la segunda parte, se incluye un amplio inventario con los formularios y escritos que deben utilizar para el correcto cumplimiento de cada una de las obligaciones, así como las notas y explicaciones necesarias para su adecuada cumplimentación.

En el resto de la obra se desarrollan, en base al contenido de la normativa vigente, diversos fundamentos teóricos partiendo de una exposición detallada de los sujetos obligados y de sus obligaciones, así como del análisis y comunicación de las operaciones sospechosas. Se examinan también otras obligaciones de carácter formal, como la elaboración de un manual de prevención, o la conservación de la documentación.

Se dedica también especial atención a las obligaciones que deben cumplir los diversos colectivos profesionales implicados como los abogados, asesores fiscales, auditores, contables, Notarios, Registradores y otros profesionales independientes, destacando como novedad el establecimiento de un canal interno de denuncia y la inscripción en el Registro mercantil.

Finalmente, en esta nueva edición, se abordan también cuestiones relacionadas con la prevención del blanqueo, el secreto profesional, el cumplimiento de la nueva Ley de Protección de Datos, o las posibles responsabilidades administrativas y/o penales en que se puede incurrir.

Índice

P.I. CUADROS RESUMEN DE LA PREVENCIÓN DEL BLANQUEO DE CAPITALES

C.1. Cuadros-Resumen de sujetos obligados a la prevención del blanqueo de capitales

C.2. Cuadros-Resumen de obligaciones que deben cumplir los sujetos obligados

C.3. Cuadros-Resumen de infracciones y sanciones

P.II. FORMULARIOS, ESCRITOS E INFORMES

C.1. Relación de formularios, escritos e informes

C.2. Lista según su destino

C.3. Relación de formularios, escritos e informes para cumplir cada obligación

C.4. Formularios, escritos e informes

P.III. CONCEPTOS BÁSICOS

C.1. Conceptos básicos

P.IV. SUJETOS OBLIGADOS

C.1. Los profesionales como sujetos obligados

C.2. Entidades financieras

C.3. Otros sujetos obligados

P.V. CONTENIDO DE LAS OBLIGACIONES

C.1. Obligaciones de los sujetos afectados por la ley

P.VI. ANEXO NORMATIVO

C.1. Tablas de concordancias normativas, referencias a normas de desarrollo futuro, plazos de entrada en vigor y umbrales numericos

C.2. Texto concordado de la ley 10/2010 de 28 de abril, de prevención del blanqueo de capitales y de la financiación del terrorismo